-La Norma UNE19602: La Evolución del Compliance Penal al Compliance Financiero

La importancia del cumplimiento normativo en el entorno empresarial ha ido en aumento en los últimos años, y la Norma UNE 19602 se ha convertido en una herramienta fundamental en este ámbito. En este artículo, profundizaremos en la evolución del compliance penal al compliance financiero y cómo la Norma UNE 19602 se ha convertido en un referente en esta materia.

La Ley Orgánica 5/2010, que entró en vigor el 23 de diciembre de ese mismo año, introduce por primera vez en España la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Esta novedad legislativa supuso un gran impacto en el ámbito empresarial, ya que establecía que las empresas podían ser condenadas por delitos cometidos por sus directivos, empleados o representantes legales en su nombre y beneficio.

A raíz de esta ley, surgió la necesidad de implementar medidas y políticas de prevención y detección de delitos dentro de las empresas, lo que dio lugar a la figura del compliance officer o responsable de cumplimiento normativo. Sin embargo, la regulación en este ámbito no se limitó a la normativa penal, sino que se extendió también a otros ámbitos relevantes como el financiero.

En este contexto, la Norma UNE 19602 sale a la luz en el año 2017, con el objetivo de establecer pautas y buenas prácticas para la implantación de un sistema de gestión del compliance penal y financiero en las organizaciones. Esta norma, promovida por la Asociación Española de Normalización, es la primera en su tipo a nivel mundial y ha sido adoptada por numerosas empresas de distintos sectores como eje central de sus programas de cumplimiento normativo.

La Norma UNE 19602 es una norma voluntaria que establece los requisitos mínimos que debe cumplir un sistema de gestión del cumplimiento normativo en materia penal y financiera. Está basada en la norma internacional ISO 19600, pero incorpora especificaciones concretas para el cumplimiento en el ámbito español, con la finalidad de garantizar que las empresas puedan cumplir con las leyes y normas aplicables tanto a nivel penal como financiero.

Entre sus principales características, la Norma UNE 19602 se centra en la prevención de riesgos legales y financieros, la detección temprana de posibles incumplimientos y la gestión adecuada en caso de que estos se produzcan. Asimismo, destaca por promover una cultura de cumplimiento en la empresa, involucrando y sensibilizando a todos los miembros de la organización en la importancia del cumplimiento normativo.

La norma se divide en seis apartados, que abarcan desde el liderazgo y compromiso de la alta dirección, hasta la identificación y evaluación de riesgos, la implantación de medidas de control y revisión del sistema de gestión del compliance. Además, la Norma UNE 19602 ofrece una metodología clara y sencilla para la gestión del riesgo de incumplimiento en la empresa, lo que facilita su implementación y seguimiento.

Una de las grandes ventajas de esta norma es que su aplicación no solo aporta beneficios a nivel interno en la empresa, sino que también puede ser un factor diferenciador en el mercado. Cada vez más clientes, inversores y proveedores exigen a las empresas que cuenten con un sistema de gestión del compliance bien estructurado y documentado, y la Norma UNE 19602 es una solución eficaz para cumplir con estas exigencias.

En resumen, la Norma UNE 19602 ha supuesto una evolución en el concepto de compliance penal, incorporando también el cumplimiento normativo en materia financiera. Su aplicación permite a las empresas garantizar un sistema adecuado de detección, prevención y gestión del riesgo de incumplimiento, lo que supone una ventaja competitiva y una manera de demostrar el compromiso de la organización con la ética y el cumplimiento normativo. Sin duda, una herramienta imprescindible en un entorno empresarial cada vez más exigente y regulado.